KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama
KDV dahil ya da hariç tutardan KDV'yi bulun; tevkifatlı faturada KDV'nin ne kadarını alıcının beyan edeceğini, satıcının ne kadar tahsil edeceğini hesaplayın.
KDV hesaplama
Tutarı yazın; KDV ve toplam anında hesaplanır.
Tevkifat hesaplama
KDV hariç tutarı yazıp oranları seçin.
KDV nasıl hesaplanır?
- KDV hariç tutardan: KDV = tutar × oran. %20'de 1.000 TL × 0,20 = 200 TL; KDV dahil tutar 1.200 TL.
- KDV dahil tutardan: KDV hariç tutar = tutar ÷ (1 + oran). 1.200 TL ÷ 1,20 = 1.000 TL.
- Genel oran %20; bazı temel gıda, tekstil ve hizmetlerde %10 ya da %1 uygulanır.
Tevkifat nedir?
Tevkifatlı işlemde satıcı KDV'nin tamamını tahsil etmez. KDV'nin belirli bir kısmını alıcı kendisi beyan edip öder, satıcı yalnız kalan kısmı tahsil eder. 5/10 tevkifatta KDV'nin yarısını alıcı, yarısını satıcı beyan eder; 10/10 tam tevkifatta KDV'nin tamamını alıcı beyan eder.
Sık karşılaşılan tevkifat oranları
| İşlem | Oran |
|---|---|
| Yapım işleri ve bunlarla birlikte verilen mühendislik-mimarlık, etüt-proje hizmetleri | 4/10 |
| Etüt, plan-proje, danışmanlık, denetim ve benzeri hizmetler | 9/10 |
| Makine, teçhizat, demirbaş ve taşıtlara ait tadil, bakım ve onarım | 7/10 |
| Yemek servis hizmeti | 5/10 |
| Organizasyon hizmeti | 5/10 |
| İşgücü temin hizmetleri | 9/10 |
| Özel güvenlik hizmeti | 9/10 |
| Yapı denetim hizmetleri | 9/10 |
| Fason olarak yaptırılan tekstil ve konfeksiyon işleri | 7/10 |
| Temizlik, çevre ve bahçe bakım hizmetleri | 9/10 |
| Servis taşımacılığı hizmeti | 5/10 |
| Her türlü baskı ve basım hizmetleri | 7/10 |
Liste örnektir; kapsam, alt sınırlar ve oranlar değişebilir. Faturayı düzenlemeden önce güncel tebliği ya da mali müşavirinizi esas alın. Tevkifatlı faturaların e-faturada nasıl kesildiğini e-fatura ve e-arşiv geçiş rehberimizde anlattık. Bu hesapları kendi programınızda otomatik yapmak isterseniz entegrasyon ve otomasyon hizmetimize bakabilirsiniz.
Sık sorulan sorular
KDV dahil fiyattan KDV nasıl çıkarılır?
KDV dahil tutar 1 artı KDV oranına bölünür. %20 KDV'de 1.200 TL ÷ 1,20 = 1.000 TL KDV hariç tutardır; aradaki 200 TL KDV'dir. Hesaplayıcıda "KDV dahil tutardan" seçeneğini kullanın.
Tevkifatlı faturada alıcı satıcıya ne kadar öder?
Alıcı, KDV hariç tutarın tamamını ve KDV'nin tevkif edilmeyen kısmını satıcıya öder. Tevkif edilen kısmı ise kendisi beyan edip vergi dairesine yatırır. Örneğin 10.000 TL + %20 KDV ve 5/10 tevkifatta KDV 2.000 TL'dir; 1.000 TL'yi alıcı beyan eder, satıcıya 11.000 TL ödenir.
Hangi işte hangi tevkifat oranı uygulanır?
Oran, işlemin türüne göre KDV Genel Uygulama Tebliği'nde belirlenir ve zaman zaman değişir. Aşağıdaki tablo sık karşılaşılan işleri gösterir; faturayı düzenlemeden önce güncel listeyi Gelir İdaresi Başkanlığı'nın sitesinden ya da mali müşavirinizden teyit edin.
Diğer ücretsiz araçlar
Site hız testi ve SEO analizi
Siteniz neden yavaş, Google'da neden görünmüyor? Sunucu hızını, sayfa ağırlığını, Google ayarlarını ve mobil uyumu 22 maddede ölçer.
Pazaryeri kâr ve komisyon hesaplama
Trendyol, Hepsiburada gibi pazaryerlerinde komisyon, kargo, hizmet bedeli ve KDV sonrası net kârınızı ve kâr marjınızı hesaplar.
Fiyat teklifi oluşturucu
Firma bilgileriniz ve kalemlerle KDV'li fiyat teklifi hazırlayıp PDF olarak kaydedin. Bilgiler yalnız tarayıcınızda kalır.
Projenizi konuşalım.
Ne yapmak istediğinizi birkaç cümleyle anlatın, size dönelim. İlk tanışma görüşmesi ücretsizdir.